Les créances carbonisées (créances irrécouvrables) de la Banque nationale agricole (BNA), au titre de l’année 2021, ont atteint près de 2782 millions de dinars, selon les états financiers de la banque de l’année 2021.
Ce classement a été établi conformément à la circulaire de la Banque centrale de Tunisie (BCT) n°24-91 de l’année 1991, amendée par la circulaire n°2 -2022, datée du 4 mars 2022.
Selon un rapport sur les établissements publics publié par le ministère des Finances à la fin de 2022, le taux des créances douteuses a atteint 15,8% contre 15,4% en 2019. Cette hausse est expliquée par l’augmentation des créances classées 2, 3, 4 et 5, qui sont des créances douteuses dont le recouvrement est incertain, contre 15,6% en 2021.
Selon le rapport, le ratio de solvabilité financière montre la capacité de la banque à honorer ses engagements en 2020, enregistrant une hausse de 1,6 point de pourcentage, pour atteindre 19,8% contre 18,2% en 2019. Ce ratio a enregistré en 2021 une légère hausse de 0,1 point de pourcentage pour atteindre 19,8%, en dessus du taux minimum légal, et ce grâce à l’amélioration de la qualité des engagements, en plus de l’évolution positive des fonds propres de la banque. En contrepartie, le taux de couverture des créances classées par les provisions est resté faible, ne dépassant pas l’année précédente 69,8% contre 66,1% en 2020.
S’agissant des bénéfices, le résultat net en 2021 est de 164,1 millions de dinars, alors que le total d’actif est de 16909 millions de dinars, soit un taux de rendement de l’activité bancaire de 0,96 % qui est un taux faible.
Les facteurs de la faiblesse
Cette faiblesse est expliquée par la hausse des charges d’exploitation, dont les salaires qui ont atteint à la fin de 2021, environ 259,7 millions de dinars (une moyenne d’un salaire mensuel brut d’un agent de près de 10350 dinars). La baisse du rendement de la banque est expliquée par le niveau élevé des créances classées et par la baisse des dotations aux provisions pour créances, dont la valeur n’a pas dépassé à la fin de l’année précédente 51,4 millions de dinars, soit une régression de 27,1% par rapport à 2020.
La BNA est une banque publique créée en mai 1959. C’est une société anonyme qui relève du ministère des Finances. Le capital social de la banque est passé de 176 MD en 2018 à 320 MD, suite à une opération d’augmentation de capital à laquelle l’Etat a participé. La participation de l’Etat et celle des participants publics est de 50,23% MD.
Avec TAP
